起诉书指控被告人Y、N、U犯走私废物罪，为牟取非法利益，Y分别经与N及M、C、Z、I（均另案处理）等货主共谋，明知进口货物系禁止进口或需凭许可证进口的废物，仍共同以伪报品名的方式申报进口。U明知上述进口货物的实际情况，仍接受Y的指使帮助进口上述货物。上述货物中限制进口固体废物295,237千克，不得进口的固体废物90,950千克，禁止进口固体废物9,243千克；N委托进口的货物中限制进口固体废物76,050千克，不得进口的固体废物90,950千克。侦查人员分别在Y、U的住处将二人抓获，并对Y办公场所进行搜查；N跟随侦查人员前往上海海关缉私局接受询问，并如实交代上述犯罪事实。

为证明上述指控事实，公诉机关出示、宣读了证明上述指控事实的相关证据，认为Y、U，伙同N等货主，为牟取非法利益，共同违反海关法规和环境保护法规，逃避海关监管，明知系禁止进口或限制进口的固体废物，仍由Y接受N等货主的委托，收取包通关费用，并指使U制作虚假报关单证，共同以伪报品名方式，将国家限制进口的可用作原料的固体废物380余吨、国家禁止进口的非危险性固体废物9余吨进口入境，N进口入境国家限制进口的可用作原料的固体废物167吨，情节特别严重，被告人Y、N、U的行为均已构成走私废物罪。在共同犯罪中，被告人Y、N系主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚；被告人U系从犯，应当从轻或减轻处罚。被告人N自动投案并如实交代自己的罪行，系自首，可以从轻或者减轻处罚。被告人U到案后能如实供述单位及本人的犯罪事实，可以从轻处罚。被告人Y在缓刑考验期限内犯新罪，应当撤销缓刑，实行数罪并罚。

N、U对起诉指控的犯罪事实和罪名均无异议，自愿认罪。Y在第一次庭审时否认犯罪，辨称其对进口的涉案货物是废物并不明知，但在第二次庭审时对起诉指控的全部犯罪事实供认不讳，表示自愿认罪，希望法院对其从轻处罚。

Y的辩护人认为，涉案货物与常见的废物在外观上具有极大差别，Y未曾直接接触过涉案进口货物，其对货物的认知仅仅来自于货主的介绍，货主本身对货物也不能确定是废物，且专业鉴定人员都无法通过肉眼判断涉案货物是不是固体废物。此外，Y按正常代理费收取费用，进一步反证其不明知是走私废物。故请求法院对Y作出证据不足，指控的犯罪不能成立的无罪判决。

N的辩护人对起诉指控的事实和罪名均无异议，认为N具有自首情节，可以减轻处罚，且自愿认罪，涉案货物是来源清楚、外观干净的可用作原料的废塑料，社会危害性较小，可酌情从轻处罚，另外被告人有两个孩子，妻子生病，家庭困难，恳请法院对其判处三年以下有期徒刑并适用缓刑。

U的辩护人对起诉指控的事实和罪名均无异议，认为U无决策权，听从老板Y指使，起次要作用，系从犯，应当从轻或减轻处罚，且认罪态度较好，系初犯，U的孩子还小，家庭困难，积极缴纳罚金，恳请法院对其判处二年以下有期徒刑并适用缓刑。

为牟取非法利益，Y分别经与N及M、C、Z、I（均另案处理）等货主共谋，明知进口货物系禁止进口或需凭许可证进口的废物，仍共同商定以非正规方式申报进口。期间，为防止被海关查验，Y告知相关货主装箱要求，然后以伪报品名的方式，为货主代理进口，并收取包通关费用。U明知上述进口货物的实际情况，仍接受Y的指使，制作相关报关单证、结算费用、伪造公司印章等，帮助进口上述货物。经原上海出入境检验检疫局工业品与原材料检测技术中心检验，上述货物中限制进口固体废物295,237千克，不得进口的固体废物90,950千克，禁止进口固体废物9,243千克；N委托进口的货物中限制进口固体废物76,050千克，不得进口的固体废物90,950千克。

上海海关缉私局立案侦查，分别在Y、U的住处将二人抓获，并对Y办公场所及U住所进行搜查；侦查人员在上海浦东国际机场找到即将飞往泰国的被告人N，并将其带至上海缉私局办案中心接受调查，在询问过程中，N如实交代了上述犯罪事实。

N、U到案后对上述犯罪事实供认不讳，Y到案时对其代理涉案货物进口不持异议，但辩解其对涉案货物系固体废物并不明知，且当其得知I的货物是废塑料后即安排U、E办理了退运，在第二次庭审时其表示自愿认罪，对起诉指控的犯罪事实供认不讳。

被告人Y、N、U分别向法院预缴了80万元、50万元和5万元。

关于Y是否构成走私废物罪的问题。Y到案后辩称其对涉案货物系固体废物并不明知，进口报关前N、C等人没有发过货物照片给他看，没有告诉他进口的货物中有废塑料，当他发现I的货物是废塑料后，就让U和E去操作退运了。其辩护人认为起诉指控Y构成走私废物犯罪的证据不足。U的供述与相关微信聊天记录截屏相互印证，证实由于政策变化，废塑料进口许可证收紧，很多废塑料无法正常进口，因此Y只能通过伪报品名的方式进口，当时她也提醒过Y这样做要出事，但Y表示公司要维持下去只能做，他们的客户主要有N、M、C等人。每次发货时，N等客户都会将货物照片发给Y或U，Y确定包干费及品名后，由U通知N等人按照这个品名通知外商制作唛头，货物到港前，Y、U会根据N等人提供的提单以及Y提供的申报品名的单价来制作合同、发票、箱单后，交由货代公司向海关申报。进口的货物装箱时，N等人会根据Y的要求将品相好的部分废塑料放在靠近集装箱门口，品相差的废塑料放在集装箱的里面以备海关查验。因为这些进口的塑料多多少少都是有问题的，很多都是废塑料，因此Y要向他们收取搞定费。N及另案处理人员C、W、E、M等货主的供述及相关微信聊天记录截屏与上述供述内容相互印证，且上述货主均表示自愿认罪，对其伙同Y共同走私废物的犯罪事实供认不讳。证人范某的证言证实，Y曾给他看过一张塑料盒的样品照片，他看完照片跟他说这个一定会被认定是固体废物，后来这批塑料盒被查扣了。

上述证据相互印证，足以证实Y在明知废物的情况下，仍采用伪报品名的方式申报进口的犯罪事实。Y关于其没有收到N、C等人发来的货物照片，不了解货物是废塑料，以及当得知I的货物是废塑料后安排U、E退运的辩解，均不能得到其他证据的印证，在第二次庭审时Y对起诉指控的犯罪事实予以供认，表示自愿认罪，其辩护人的相关辩护理由与事实不符，不予采纳。律师

Y、U，伙同N等货主，为牟取非法利益，共同违反海关法规和环境保护法规，逃避海关监管，明知系禁止进口或限制进口的固体废物，仍由Y接受N等货主的委托，收取包通关费用，并指使U制作虚假报关单证，共同以伪报品名的方式，将限制进口的可用作原料的固体废物295余吨、不得进口的固体废物90余吨、禁止进口的非危险性固体废物9余吨进口入境，N进口入境限制进口的可用作原料的固体废物76余吨、不得进口的固体废物90余吨，情节特别严重，Y、N、U的行为均已构成走私废物罪，依法应予惩处。Y在缓刑考验期限内犯新罪，应当撤销缓刑，实行数罪并罚。在共同犯罪中，Y、N起主要作用，系主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚；U起辅助作用，系从犯，应当从轻或减轻处罚。N自动投案并如实交代自己的罪行，系自首，可以从轻或者减轻处罚；U到案后能如实供述本人的犯罪事实，可以从轻处罚；各被告人均能自愿认罪，向法院预缴了罚金，均可以酌情从轻处罚。鉴于本案的犯罪事实、数额、情节等，决定对Y从轻处罚，对N、U减轻处罚，并考虑到N、U的认罪态度及悔罪表现等，适用缓刑确实不致再危害社会，故依法对该二被告人适用缓刑，各辩护人的相关辩护意见，予以采纳。

为严肃社会主义法制，维护国家对限制或禁止进出口货物的监管制度，依照《刑法》第一百五十二条第二款，第七十七条第一款，第六十九条第一款、第三款，第二十五条第一款，第二十六条第一款、第四款，第二十七条，第六十七条第一款、第三款，第七十二条第一款、第三款，第七十三条第二款、第三款，第五十二条，第五十三条第一款，第六十四条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十四条第一款第（二）、（三）项，第二款第（一）项，第十五条之规定，判决如下：Y犯走私废物罪，判处有期徒刑六年六个月，并处罚金二百万元；撤销湖北省武汉市中级人民法院刑事判决书主文中对被告人Y以走私废物罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金五万元（已缴纳）的缓刑部分；决定执行有期徒刑七年，并处罚金二百零五万元。N犯走私废物罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金五十万元（已缴纳）。U犯走私废物罪，判处有期徒刑二年六个月，缓刑二年六个月，并处罚金五万元（已缴纳）。扣押在案的走私废物及供犯罪所用的本人财物等予以没收，走私犯罪违法所得予以追缴。（2019）沪03刑初40号