【发布部门】重庆市第五中级人民法院【发文字号】渝五中法发〔2021〕22号【发布日期】2021【实施日期】2021【效力级别】地方司法文件

为规范执行案件移送破产审查（以下简称“执转破”）工作，加强执行程序与破产程序之间的转换衔接，提升司法效率，健全市场主体救治和退出机制，根据相关法律法规及司法解释等规定，结合本院工作实际，制定本办法。

第一条 执转破工作应当坚持依法有序、协调配合、高效便捷的工作原则。杜绝利用执转破程序恶意阻却执行及逃废债行为。

第二条 执行法院向本院移送的执转破案件，应当同时符合下列条件：

（一）被执行人为本市区、县级以上市场监督管理部门核准登记的企业法人；

（二）被执行人或者有关被执行人的任何一个执行案件的申请执行人书面申请或者同意将执行案件移送破产审查；

（三）被执行人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力。

第三条 执行法院发现作为被执行人的企业法人具有下列情形之一的，应当认定被执行人不能清偿到期债务：

（一）经查询银行、市场监管机构、车辆登记机构、不动产登记机构等单位后，被执行人确无财产可供执行的；

（二）被执行人的财产无法拍卖、变卖，或者经两次拍卖、变卖后仍无法变现的，申请执行人拒绝接受或者依法不能交付其抵债，经执行法院进行财产调查，被执行人确无其他财产可供执行的；

（三）被执行人被撤销、吊销营业执照或者歇业后既无财产可供执行，又无义务承受人，也没有能够依法追加、变更执行主体的；

（四）经执行法院调查，被执行人虽有财产但不宜强制执行的；律师

（五）被执行人财产已经拍卖、变卖，但拍卖、变卖所得的价款不足以清偿申请执行人的债务的。

第四条 被执行人存在下列情形之一的，应当认定其资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力：

（一）被执行人资产负债表，或者审计报告、资产评估报告等显示其全部资产不足以偿付全部负债；

（二）被执行人账面资产虽大于负债，但资金严重不足或者财产不能变现，无法清偿债务；

（三）被执行人法定代表人下落不明且无其他人员负责管理财产，无法清偿债务；

（四）执行法院受理该案时，已有同一被执行人的案件因无财产可供执行而被裁定终结本次执行程序；

（五）企业长期亏损，且依被执行人当前的信用状况、融资能力，扭转困难。

第五条 执行法院发现作为被执行人的企业法人具有企业破产法第二条规定的情形的，应当及时询问申请执行人、被执行人是否同意将执行案件移送破产审查。

执行法院应当向申请执行人、被执行人书面送达征询意见通知书，征求意见并告知破产相关法律程序和法律后果。申请执行人、被执行人应当在收到征询意见通知书5日内予以书面回复。同意执转破的，可以依法选择破产清算、重整或者和解程序。

第六条 执行法官认为执行案件符合执转破条件的，应当提出审查意见，经合议庭评议同意后，层报执行法院院长审批并签署移送决定。

申请执行人或者被执行人选择重整程序、被执行人选择和解程序的，可以向执行法院提交重整方案或者和解协议草案，也可以在执行案件移送破产审查后向本院提交。执行法院不得以申请执行人、被执行人未选择破产程序、破产程序选择不一致或者未提交重整方案或和解协议草案为由拒绝移送破产审查。

第七条 执行法院作出移送决定后，应当于5日内送达申请执行人和被执行人。申请执行人或者被执行人对移送决定有异议的，可以在本院破产审查期间提出，由本院一并处理。

第八条 执行法院决定移送后、本院裁定受理破产案件之前，对被执行人的查封、扣押、冻结措施不解除。查封、扣押、冻结期限在破产审查期间届满的，申请执行人可以向执行法院申请延长期限，由执行法院负责办理。

第九条 执行法院作出移送决定后，应当向本院移送下列材料：

（一）执行案件移送破产审查决定书；

（二）执转破移送表；

（三）征询意见通知书及回复意见或者申请书；

（四）执行法院采取财产调查措施查明的被执行人的财产状况，已查封、扣押、冻结财产清单及相关材料；

（五）已分配财产清单及相关材料；

（六）被执行人债务清单；

（七）其他应当移送的材料。

第十条 移送的材料不完备或者内容错误，影响本院认定破产原因是否具备的，本院应当一次性告知执行法院补齐、补正相关材料，执行法院应当于10日内补齐、补正。补齐、补正材料的期间，不计入破产审查的期间。

本院需要查阅执行程序中的其他案件材料，或者依法委托执行法院办理财产处置等事项的，执行法院应当予以协助配合。

第十一条 执行法院和本院可以指派专人负责执转破衔接工作，包括材料移送、接收、登记、流转、通知和送达等。

第十二条 本院经初步审查，认为移送材料完备的，应当以“破申”作为案件类型代字编制案号登记立案。

申请执行人申请或者同意执转破的，以申请执行人为申请人，被执行人为被申请人；被执行人申请或者同意执转破的，以被执行人为申请人；申请执行人、被执行人均同意执转破的，双方均为申请人。

第十三条 立案后，本院应当及时进行破产申请审查，并在30日内作出是否受理的裁定。自裁定作出之日起5日内送达申请人、被申请人，并送交执行法院。

本院认为需要进行听证审查的，可以组织申请人、被申请人进行听证。相关利害关系人申请参与听证的，原则上应当予以准许。申请执行人申请重整、被执行人申请重整或者和解的，应当进行听证审查。

申请执行人、被执行人选择的破产程序不一致的，听证时应当组织各方协商确定破产程序，协商不成的，根据被执行人的实际情况，依法裁定适用相应的破产程序。

经书面通知，申请人无正当理由拒不参与听证的，按撤回破产申请处理。其他人员未按期参与听证的，不影响听证的进行。

第十四条 本院在进行破产申请审查时，应当严格审查申请人是否具有申请资格、被执行人是否具有破产原因、申请资料是否真实完整等事项，防止当事人利用执转破程序恶意阻却执行。

经审查发现申请人、被执行人通过虚构事实，恶意阻却执行法院依法执行的，可以依照民事诉讼法第一百一十一条等规定予以处理，涉嫌犯罪的，应当及时移送有关机关依法处理。

第十五条 本院在进行破产审查时，应当严格审查被执行人是否存在逃废债行为，防止被执行人利用破产程序逃废债务。

第十六条 被执行人的关联企业作为债权人申请或者同意移送破产审查的，本院在进行破产审查时仍应当审查关联企业债权的真实性和合法性，防止关联企业虚构债权利用破产程序帮助被执行人逃废债。

第十七条 本院在进行破产审查时，应当通过了解被执行人的对外投资情况，审查被执行人是否存在先行剥离企业有效资产另组企业而后申请破产等逃废债行为。

第十八条 本院在进行破产审查时，应当关注涉及被执行人重大资产交易情况真实性和合法性，必要时可以要求被执行人就重大资产的交易情况和去向作出解释和说明。

第十九条 本院在进行破产审查时，发现被执行人的法定代表人、出资人、实际控制人或者其他人员有故意作虚假陈述，恶意侵占、挪用、隐匿企业财产，隐匿、故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告或者本指引第十四条至第十八条规定的行为的，可以依照民事诉讼法第一百一十一条、一百一十三条等规定予以处理，涉嫌犯罪的，应当及时移送有关机关依法处理。

第二十条 本院裁定受理破产案件的，此前被执行人尚未支付的未终结执行程序中产生的评估费、公告费、保管费等执行费用，可以参照破产费用的规定，从被执行人财产中随时清偿。

此前被执行人尚未支付的案件受理费、执行申请费，可以作为破产债权清偿。律师

第二十一条 本院裁定受理破产案件的，执行法院可以裁定终结被执行人的本次执行程序，并以终结本次执行程序方式结案。本院裁定宣告被执行人破产或者裁定终止和解程序、重整程序的，应当自裁定作出之日起5日内送交执行法院，执行法院应当终结对被执行人的执行。

第二十二条 本院裁定受理破产案件的，执行法院应当根据本院的要求或者管理人的请求，及时解除对被执行人财产的保全措施，并将相关财产或者财产凭证移交给本院或者管理人。

第二十三条 执行法院收到受理裁定后，应当于7日内将已经扣划到账的银行存款、实际扣押的动产、有价证券等被执行人财产移交给本院或者管理人。

第二十四条 本院作出不予受理裁定的，应当在裁定生效后7日内将接收的材料退回执行法院，执行法院应当恢复执行。

第二十五条 本院作出不予受理裁定的，执行法院不得重复启动执行案件移送破产审查程序。申请执行人或者被执行人有新的证据足以证明被执行人已经具备破产原因，再次要求将执行案件移送破产审查的，执行法院不予支持。但是申请执行人或者被执行人可以直接向本院提出破产申请。

第二十六条 移送本院审查的执转破案件适用本办法的规定。

第二十七条 本办法自公布之日起施行。此前本院相关规定与本办法不一致的，以本办法为准。